中国特色企业ESG：银发经济的独特切入路径

文 / 辛杰、谭昕瑶、林士杰

人口老龄化是人类社会发展面临的共同趋势，也是中国式现代化进程中的基本国情和重大课题。发展银发经济不仅是积极应对人口老龄化挑战的历史必然，也是全球共识与国家战略，还是增进老年人福祉的重要抓手。

ESG作为环境（Environmental）、社会（Social）和公司治理（Governance）协同发展的可持续发展理念，强调企业在追求经济效益的同时，注重环境可持续性、社会和谐发展以及良好的公司治理，这与银发经济的发展需求高度契合。在ESG框架下，“银发维度”聚焦老年人的多元需求与合法权益，其内容涵盖提供适老化产品与服务、保障老年人健康与安全、促进老年人社会融入以及推动养老产业可持续发展等关键领域。“银发维度”的提出，旨在将老年人群体纳入可持续发展的核心范畴，促使企业在战略规划与决策制定过程中综合考量老龄化社会带来的机遇与挑战。

银发经济是以老年群体为服务对象的经济活动总和，其发展需兼顾市场效率与社会公平。中国特色企业ESG的价值导向与治理优势，为银发经济提供了独特的切入路径。

中国特色企业ESG体系根植于我国独特的政治经济体制与历史文化背景，是在中国式现代化背景下对传统ESG理念的创新与发展，具有独特的内涵、理论基础、评价体系、驱动因素、价值效应和治理机制。中国特色企业ESG融合了最优区分理论和生态系统与共生理论，既强调在“求同存异”中寻求平衡，又将企业ESG视为一个生态系统，各主体之间相互依赖、共生共赢。中国特色企业ESG更加注重对国家发展战略的响应，如“双碳”目标、乡村振兴、共同富裕、一带一路等。在环境方面，中国特色企业ESG不仅关注气候变化、资源利用等全球性环境问题，还紧密结合我国生态环境保护的实际需求，推动企业节能减排、发展绿色产业；在社会层面，强调企业对社会公平、民生保障的责任，体现在企业积极参与脱贫攻坚、推动就业、保障员工权益等方面；在公司治理上，突出党组织的领导作用，加强企业内部的监督和管理，确保企业决策的科学性和公正性。

价值取向的天然契合

银发经济与中国特色ESG在价值基础上具有内在一致性。银发经济指的是为老年人提供产品或服务以及为老龄阶段做准备的一系列经济活动，其核心是通过满足老年群体需求实现社会价值与经济价值的统一。中国特色ESG强调企业在追求经济效益的同时，需兼顾环境责任、社会责任和公司治理责任，追求长期可持续发展。两者均超越了传统的利润最大化逻辑，体现了利益相关者理论的核心思想。

中国特色ESG尤其强调社会责任的履行，这与银发经济的“准公共产品”属性高度契合。银发经济既蕴含着鲜明的私人属性，又具备显著的准公共属性，需要公共政策支持与资源投入。国有企业作为中国特色ESG实践的主力军，其政治属性、经济属性与社会属性的有机统一使其成为发展银发经济的理想载体。

政策导向的高度协同

中国特色的政策环境为ESG与银发经济的结合提供了制度保障。银发经济是 “积极应对人口老龄化国家战略”的核心抓手，中国特色企业ESG将国家战略转化为企业微观行动。国务院国资委发布的《提高央企控股上市公司质量工作方案》明确要求央企“探索建立健全ESG体系”，《国务院办公厅关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》明确企业在养老服务中的责任与义务，为银发经济发展提供了政策指引，这两类政策在顶层设计上具有协同性。中国特色企业ESG强调“有为政府与有效市场”的结合，能够通过政策工具引导资源向银发经济领域流动，解决市场失灵问题。

市场需求的交叉响应

老年群体消费升级催生了多元化、个性化的银发需求。腾讯广告的调查显示，我国超过77%的中老年人群有过或正在进行兴趣学习；《银发经济蓝皮书》显示，超六成银发群体平均每年出行3次以上。这些新兴需求要求企业以更创新的方式予以响应。中国特色企业ESG强调新质生产力的发展，可借助需求引致创新机制，推动企业开发适老化产品与服务。企业应强化ESG议题识别与管理，聚焦重点领域，包括适老化改造、智慧养老等银发经济核心领域。中国特色ESG导向的企业更可能从长期视角投资银发市场，基于市场需求开发长期主义产品，避免短期行为。

绿色养老设施建设

中国特色企业ESG以创新、协调、绿色、开放、共享的新发展理念为指导，将可持续发展与高质量发展紧密结合。绿色养老是将绿色健康可持续发展理念引入养老行业领域的结果，代表着未来养老行业发展的必然趋势。企业在投资建设养老社区、老年公寓等设施时，严格遵循绿色建筑标准，秉承节约用地、节约能源、节约材料的基本理念。基于绿色建筑设计理念，老年人居住环境的设计要做好建筑空间的规划和设计工作，重视对新型能源的合理使用，促使健康养老建筑环境质量提升。通过广泛应用节能灯具、节水器具，安装太阳能板、地源热泵等可再生能源设备，有效降低资源消耗。以远洋地产旗下的椿萱茂养老社区为例，其通过在居住房间和公共活动空间使用环保材料、优化建筑保温与通风设计，在确保室内空气质量和环境舒适度的同时，降低了运营成本，同时打造出健康低碳的居住环境，树立起行业标杆。

企业在项目规划阶段，应与专业的绿色建筑设计机构合作，确保项目符合国家及地方绿色建筑标准。在施工过程中，严格把控材料采购环节，优先选择通过环保认证的建材。运营阶段，建立能耗管理平台，通过数据分析优化能源使用策略，同时探索与周边社区共享能源设施，降低整体运营成本。

环保适老产品的研发与推广

随着环保意识的提升，老年群体对环保型护理产品的购买意愿已从2018年的32%提升至2024年的58%。企业应加大在环保型老年用品领域的研发投入，开发可降解的老年护理用品、节能老年代步车等产品，并通过宣传推广培育绿色消费市场。在研发过程中，充分利用人工智能、新材料等技术，提升产品的功能性与舒适性。同时，通过线上线下相结合的宣传推广方式，向老年消费者普及环保适老产品的优势，培育绿色消费市场。例如，小米生态链企业推出的智能手环，采用环保材质且续航能力强，功能设计紧密贴合老年人健康管理，能24小时不间断地监测心率、血氧和睡眠。不仅如此，手环还能与小米智能家居深度联动，老年人抬腕就能轻松控制扫地机器人、空调等家电设备，实现家居智能化管理。

企业可建立用户需求反馈机制，通过问卷调查、焦点小组等方式，深入了解老年消费者的绿色环保需求与痛点。企业可与高校、科研机构合作，共同开展新材料、新技术的研发应用。在产品推广方面，企业可与老年社区、医疗机构合作举办体验活动，同时利用社交媒体、短视频平台进行线上宣传，提高绿色环保产品知名度与市场占有率。

数字技术优化养老服务流程

数字化技术为养老服务流程优化提供了新路径。养老服务企业可借助互联网、大数据等技术，开展线上健康咨询、远程医疗等服务，有效减少纸张使用与人员出行。以平安好医生平台为例，其为老年用户提供在线问诊、送药上门服务，既提升了服务便利性，又显著降低了交通碳排放，实现了社会效益与环境效益的双赢。企业应加大数字化建设投入，开发适合老年用户的智能服务平台，利用数字化手段优化服务调度，提高服务效率，降低运营成本。在功能设计上，企业应充分考虑老年人的使用习惯，确保操作简便易懂。

以数智创新提升服务质量

中国特色企业ESG将科技创新作为核心驱动力，通过数智化技术提升银发经济的服务效率与精准度。企业在养老基础设施建设领域，应秉持“高标准规划、智能化赋能、可持续发展”的理念，可借鉴泰康之家的“医养融合”模式，在养老社区配备三级康复医院，设置重症监护室、康复治疗大厅等专业医疗区域，同时引入智能护理床、自动给药系统等设备，实现对老年人健康状况的实时监测与精准护理。在适老化设计方面，除了100%覆盖无障碍通道，企业还可参考日本养老机构的“防跌倒”设计标准，在卫生间、走廊等区域安装间距不超过30厘米的双层扶手，地面采用防滑系数0.8以上的特殊材料，将老年人意外跌倒风险大幅降低。企业可建立包含服务设施完好率、医疗响应时间、用户满意度等多项核心指标的质量评估体系，每季度委托第三方机构进行认证。例如，通过引入 SGS 国际认证体系，对养老设施的安全性、舒适性进行全方位评估，确保服务质量达到国际标准。

拓展多元化养老服务

随着老年人精神文化需求的日益增长，企业需构建“物质保障+精神关怀+健康管理”的三维服务体系。据中国老年大学协会统计，目前我国老年教育需求缺口达70%，市场潜力巨大。企业可开发“线上+线下”融合的老年文化课程体系，开发涵盖书法绘画、数字技能、心理健康等多个门类的课程。同时，利用AI技术为每位学员生成个性化学习路径，通过智能推荐算法提高课程完成率。在精神关怀服务方面，企业可引入情感陪护机器人，该设备搭载自然语言处理技术，能准确识别老年人情绪状态，通过讲故事、播放音乐等方式进行心理疏导，降低老年人抑郁情绪发生率。

企业应建立需求动态调研机制，通过每月1次的用户满意度调查、每季度1次的深度访谈，结合大数据分析，精准把握老年人需求变化。例如，针对老年人对远程医疗的需求激增，可开发“在线问诊+送药上门”服务，与三甲医院合作开通绿色通道，确保问诊响应时间不超过15分钟。在服务定价上，严格落实《关于建立完善养老服务价格形成机制的指导意见》，实行基础服务政府指导价+增值服务市场调节价的双轨制。助餐、助浴等基础服务的价格不高于当地居民人均可支配收入的10%，高端文化旅游、私人定制护理等增值服务应根据市场供需灵活定价。每年详细披露服务投诉处理率、隐私数据保护措施等关键指标，切实保障老年人合法权益。

促进老年再就业与社会融入

中华优秀传统文化强调集体主义、和谐共生，这一理念渗透于中国特色企业 ESG 实践中。企业应充分挖掘老年群体的经验价值，构建“银发经济生态圈”。研究表明，60～70岁老年人的知识技能留存率仍达85%，在咨询、教育、文化传承等领域具有独特优势。企业可参考 IBM“银发顾问团”模式，组建由退休专家组成的专业团队，通过项目制合作，为企业提供战略咨询、技术指导等服务。在老年员工管理方面，企业应制定《老年员工管理规范》，明确弹性工作制度（如每周工作2～3天，每天工作4～6小时）、专项健康体检、意外伤害保险等保障措施。在老年创业孵化方面，企业可联合电商平台打造“银发创业扶持计划”。例如，星象汇远“银发直播创业孵化器”提供每月40课时的系统培训，内容涵盖直播策划、产品选品、粉丝运营等；还开发适老化直播设备，如具备语音转文字功能的提词器、大字体操作界面的手机支架等。此外，企业可通过“社区嵌入式服务”模式，开展一系列支援服务活动，组织老年人参与社区巡逻、文化传承、儿童教育等公益活动，提升社区凝聚力，有效践行ESG中促进社会和谐发展的理念。

创新绿色养老金融产品

面对我国养老金替代率持续下降的严峻形势，企业需在养老金融领域进行系统性创新。企业可推出“绿色养老金融产品”，建立养老金账户与个人碳账户联动机制，对购买新能源汽车、参与垃圾分类等绿色消费行为的老年人，给予保费优惠或养老金补贴。例如，某保险公司推出“低碳养老计划”，用户每减少1吨碳排放，可获得100元保费抵扣，既激励了绿色消费，又增强了产品吸引力。此外，企业应加强与政府部门合作，争取税收优惠、财政补贴等政策支持，降低产品开发成本。通过创新养老金融产品，企业不仅能完善养老保障体系，缓解社会养老压力，还能推动经济绿色转型，实现经济效益与社会效益的双赢。

完善ESG管理体系

中国特色现代企业制度强调“两个一以贯之”，即坚持党对国有企业的领导与建立现代企业制度相结合。党委发挥把方向、管大局、促落实的领导作用，董事会定战略、作决策、防风险，经理层谋经营、抓落实、强管理，这种治理结构确保ESG理念能够深度融入企业战略与日常经营。从战略管理理论视角来看，企业战略决定资源配置方向与业务发展路径。企业通过实现ESG的战略导向，建立健全ESG管理体系，将ESG因素融入核心商业模式、战略规划、企业文化、决策机制、风险管理和创新发展中，从而在服务和发展银发经济的过程中，做到决策科学、执行高效、监督有力，以实现企业竞争优势与长期价值创造。在ESG管理体系建设中，通过党组织统筹协调，将 ESG 纳入企业考核评价体系，保障政策执行的连贯性与有效性。通过定期开展ESG 绩效评估，对银发经济业务的环境影响、社会贡献和治理成效进行量化评价，确保ESG战略的有效实施。

企业应严格遵循养老服务、产品质量、消费者权益保护等领域法规政策，建立全流程质量管控体系。例如，养老机构需在食品安全、护理服务等环节严守标准，保障老年群体权益。同时，企业应构建覆盖市场、运营、声誉等方面的风险预警与应对机制，如中国人寿制定的《ESG 风险管理办法》，通过动态监测和快速响应机制，保障业务稳健运行。另外，企业还应考虑设立专门的银发经济业务部门或项目团队，负责市场调研、产品开发与运营管理；通过简化决策流程、优化内部协同机制，提升对市场变化的响应速度。如万科成立养老事业部，整合社区建设、物业服务与养老运营资源，形成完整业务闭环。

企业的可持续发展不仅要建立在股东财富增值的基础上，还应关注与企业发展息息相关的其他利益相关者的利益。因此，企业在发展养老产业的过程中，要重视与政府、社会组织、科研机构等利益相关方积极合作，共同推动银发经济发展。2024年1月15日，国务院办公厅发布的《国务院办公厅关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》中提出各级政府要扩大老年助餐、居家助老、社区便民、老年健康、养老照护、老年文体、农村养老等服务，让老年人共享发展成果，提升其生活质量，促进社会公平与和谐。企业应积极响应国家政策，参与政府主导的养老服务试点项目，整合政府资源和企业优势，实现互利共赢。

在产学研合作方面，企业应与高校、科研机构建立长期合作关系。根据开放式创新理论，外部知识源的引入能够提升企业创新能力。企业可与高校和科研机构共建联合实验室、设立产学研合作项目等，开展适老化技术研发和产品创新。例如，某企业与高校合作开发的智能养老设备，集成了物联网、大数据和人工智能技术，实现老年人健康状况的实时监测和异常预警。这种合作模式不仅能提升企业的技术水平，也推动了产学研协同创新生态的构建。同时，企业间还可以开展战略合作，共享资源、共担风险，提升行业整体竞争力。

通过中国特色企业ESG策略实施，量子之歌形成了 “知识服务+社群运营”银发经济新业态。

在环境维度，量子之歌依托在线教育平台，落实绿色发展理念。量子之歌通过搭建高效云服务器集群，运用智能负载均衡与动态资源调配技术，使数据中心能耗大幅度降低；同时，引入AI自适应学习算法，依据老年学员学习进度与知识掌握程度精准推送课程，减少无效学习资源传输与存储，降低数字服务能耗。

在社会维度，量子之歌构建“教育+公益”双轮驱动模式。为满足老年群体精神文化需求，量子之歌联合高校及专业机构开发涵盖健康管理、数字技能等8个领域的适老化课程体系。在公益领域，量子之歌开展“银发数字素养提升计划”，2024 年通过线上线下结合方式，累计培训老年人超200万人次，助力老年群体跨越数字鸿沟。量子之歌还建立了老年学员社区，组织线上线下活动，促进老年学员社交互动，丰富精神生活。

在公司治理维度，量子之歌构建三级ESG管理架构。量子之歌董事会下设银发经济专项委员会，负责制定ESG战略规划与重大决策；管理层成立ESG管理部，统筹协调各业务部门ESG工作；执行层明确各部门在银发经济业务中的ESG职责。量子之歌将老年用户投诉率、课程满意度、员工ESG培训覆盖率等关键指标纳入KPI考核体系，形成 “战略制定—执行监控—效果反馈”闭环管理机制。

通过中国特色企业ESG与金融创新融合，中国人寿打造具有行业示范意义的银发经济发展模式。

在环境维度，中国人寿响应国家“双碳”战略，依托现有养老金融，开发全方位的养老服务，将绿色发展理念融入银发经济业务。中国人寿设立200亿元绿色投资基金，重点支持适老化建筑节能改造、养老社区绿色设施建设等项目。在养老社区建设中，采用地源热泵、太阳能光伏发电等清洁能源技术，有效降低社区碳排放量；引入智能楼宇管理系统，实现水电资源智能监控与节约使用。

在社会维度，中国人寿以满足老年人的需求为投资导向，致力于构建“保险保障+医养服务”一体化生态。在保险产品创新方面，中国人寿针对老年群体开发专属商业养老保险产品，2024年承保规模达120亿元。在实体服务领域，中国人寿在全国14个城市布局17个持续照料退休社区，总建筑面积超 150 万平方米。这些社区配备专业医疗团队，与三甲医院建立绿色通道，提供全生命周期健康服务，并组织文化娱乐活动满足老年人精神需求。

在公司治理维度，中国人寿建立银发经济风险“三维评估模型”，从市场风险、运营风险、声誉风险三个维度对银发经济业务进行动态监测评估。中国人寿引入区块链技术，实现保险资金全流程追溯，确保资金安全透明；同时，制定《银发经济业务风险管理办法》，明确各部门风险管理职责，建立风险预警与应急处置机制，并通过定期开展风险压力测试，模拟人口老龄化加速、政策环境变化等极端场景，评估业务抗风险能力，为战略决策提供依据。

通过中国特色企业ESG与养老金融的融合，广发银行不仅为老年群体提供了优质便捷的金融服务与生活解决方案，还为金融机构参与银发经济发展提供了可复制的经验。

在环境维度，广发银行将绿色金融理念融入到养老金融服务体系之中。具体来说，在个人养老金业务运营过程中优化数字化服务流程，减少纸质凭证的使用与线下业务办理能耗；在系统建设方面，运用云计算等技术提升数据处理效率，降低系统运行过程中的能源消耗；在养老金融产品设计上，引入绿色债券、ESG主题基金等环保投资产品，引导老年投资者将资金投向可持续发展领域，推动绿色经济发展。

在社会维度，广发银行构建全面的养老金融服务生态。作为首批获得个人养老金业务资格的银行，广发银行提前完成与人社部的系统对接测试，凭借高效技术架构实现“秒级”开户，大幅提升老年客户业务办理效率。广发银行引入养老目标基金、商业养老保险、银行理财产品等多层次投资产品，构建完善的产品体系，满足不同风险偏好与收入水平老年投资者的个性化需求。此外，广发银行还通过微信公众号、短视频平台等媒体渠道，以漫画、动画等形式开展养老政策解读与知识普及，有效提升老年群体的金融认知与参与度。在网点服务方面，广发银行设立“长者服务专区”，配备了老花镜、放大镜、爱心座椅、急救药箱等设施并安排人员引导。另外，广发银行推出“爱心版”手机银行APP，采用大字体、高对比度的界面设计，并简化了操作流程，增设一键转账、语音导航等便捷功能，让老年人能更便捷地使用智能手机办理业务。

在公司治理维度，广发银行建立健全养老金融业务管理机制。广发银行将适老化服务覆盖率、老年客户投诉处理及时率、金融知识普及参与度等指标纳入分支机构绩效考核，形成有效激励约束机制；制定《适老化服务标准操作规范》《养老金融业务风险管理办法》等制度文件，明确各部门职责分工，构建全流程风险管控体系；定期开展老年客户满意度调查与服务质量评估，根据反馈优化服务流程与产品设计。

未来，需进一步完善政策支持体系，加强中国特色企业ESG实践与银发经济需求的精准对接，培育多元化市场主体，为中国式现代化背景下的银发经济发展提供更坚实的支撑。通过企业与政府的共同努力，充分发挥中国特色企业ESG在银发经济发展中的巨大潜力，使银发经济成为推动经济社会可持续发展的重要力量，切实增进老年人福祉，为应对人口老龄化构建更加坚实的保障体系，助力实现经济发展与社会民生改善的良性互动。